تسعى العديد من الشركات إلى الدمج والاستحواذ لعدة أسباب، منها:
من الجدير بالذكر أن الدمج والاستحواذ يمكن أن يكونا عمليتين معقدتين وتحتاجان إلى تخطيط وتنفيذ دقيقين، وأنه يجب على الشركات دراسة جيدة للعوائد والمخاطر المحتملة لكل من العمليتين قبل اتخاذ القرار بالبدء فيهما.
الشركات التي تختار النمو تحاول عادةً تحقيق زيادة في حجم أعمالها وتوسيع نطاق نشاطاتها وتحسين أدائها المالي وتعظيم قيمة الشركة للمساهمين، ويمكن تحقيق هذا الهدف عن طريق عدة طرق، منها:
تتمثل فوائد الدمج والاستحواذ في العديد من الجوانب، ويمكن تلخيصها فيما يلي:
1- زيادة الحجم والنطاق: يمكن للشركة المستحوذة أو المدمجة زيادة حجمها ونطاق عملها وتوسيع نطاق التوزيع لمنتجاتها أو خدماتها، مما يؤدي إلى زيادة الإيرادات والربحية.
2- تحسين الكفاءة وتقليل التكاليف: يمكن للشركة المستحوذة أو المدمجة تحسين الكفاءة وتقليل التكاليف من خلال تقاسم الموارد والخبرات والتكنولوجيا والمعدات، وبالتالي تحسين هامش الربحية.
3- تحسين القدرة على المنافسة: يمكن للشركة المستحوذة أو المدمجة تحسين قدرتها على المنافسة في السوق من خلال توفير مجموعة أوسع من المنتجات والخدمات وتقديم أفضل جودة وأسعار تنافسية.
4- تحسين الابتكار والتطوير: يمكن للشركة المستحوذة أو المدمجة تحسين الابتكار والتطوير من خلال تقاسم المعرفة والخبرات والتكنولوجيا، وتحقيق التكامل الإستراتيجي بين الشركتين.
5- توسيع الفرص الجديدة: يمكن للشركة المستحوذة أو المدمجة توسيع الفرص الجديدة من خلال الوصول إلى سوق جديد أو تقديم منتجات أو خدمات جديدة، مما يساعد على تحقيق النمو المستدام.
6- تحسين العلاقات مع العملاء: يمكن للشركة المستحوذة أو المدمجة تحسين العلاقات مع العملاء من خلال تقديم خدمات أفضل وتحسين وقت التسليم ومرونة العرض، مما يساعد على تحسين صورة العلامة التجارية وزيادة الولاء لدى العملاء.
وبالإضافة إلى ما سبق، فإن الدمج والاستحواذ يمكن أن يؤديان إلى تحسين قدرة الشركة على الحصول على التمويل وزيادة القيمة السوقية للشركة وتحسين أدائها المالي.
الدمج والاستحواذ هما عمليتان مختلفتان، ولكن يمكن أن يتم الدمج بطرق مختلفة، بما في ذلك الدمج الأفقي والرأسي والدمج العمودي والدمج الإداري. بينما يتم الاستحواذ عن طريق الحصول على حصة كبيرة في أسهم الشركة المستهدفة.
فيما يلي نظرة عامة عن كيفية تنفيذ عمليتي الدمج والاستحواذ:
يجب ملاحظة أن الدمج والاستحواذ هما عمليتان معقدتان وتتطلبان دراسة شاملة وتنفيذ دقيق، لذا يمكن أن يتم الحاق الشركة بمستشارين ماليين وقانونيين واستراتيجيين للمساعدة في إتمام الصفقة وتحقيق أقصى فائدة منها.
يمكن تصنيف الدمج إلى عدة أنواع بناءً على المعايير المختلفة، ولكن يمكن تلخيصها فيما يلي:
ويمكن أن يتم تنفيذ أي من هذه الأنواع على شكل دمج كامل بين الشركتين، أو على شكل شراكة استراتيجية أو تحالفات استراتيجية بين الشركتين.
الدمج والاستحواذ هما عمليتان مختلفتان في الأساس، وتختلفان في العديد من الجوانب، ومن بين الفروق الرئيسية بينهما:
بشكل عام، فإن الدمج والاستحواذ هما عمليتان مختلفتان في الأساس، حيث يتم إنشاء شركة جديدة في الدمج، بينما يتم الحصول على حصة كبيرة في الشركة المستهدفة في الاستحواذ. كما يتم تحديد ملكية الشركة والسيطرة والإدارة والقيمة المالية والمخاطر بشكل مختلف في كل من العمليتين.
غالبًا ما يكون الاندماج أو الاستحواذ قرارًا ضروريًا لصالح ميزتك التنافسية.
ومع ذلك ، يمكن أن تكون هذه العملية المعقدة والمستهلكة للوقت أكثر ضررًا من نفعها بدون الدعم الدقيق والمساعدة العملية.
يمكننا المساعدة من خلال تواجدنا الإقليمي القوي في دول مجلس التعاون الخليجي ، ومكاتبنا في دبي والرياض ، بالإضافة إلى مقرنا الرئيسي في القاهرة ، مصر.
لدينا عقود من الخبرة في السوق ومجموعة متنوعة من العملاء ، مما يجعل AHG شريكًا موثوقًا به لهذه العملية الدقيقة.
ستضمن شبكتنا تقديم خدمات استشارية متميزة.
يمكن لمتخصصي مجموعة AHG المتميزين في دبي والقاهرة ترتيب تقارير العناية الواجبة اللازمة لتقييم الأداء المالي ووضع الأعمال بشكل موضوعي قبل الشراء.
العناية الواجبة قادرة على تحديد الأهداف المحتملة ، وفحصها للتأكد من ملاءمتها ، ومساعدتك في زيادة التمويل اللازم وتحسين الوضع المالي والضريبي للشركة المدمجة الجديدة.
بدلاً من ذلك ، قد تقرر تحسين وضعك من خلال التخلص. مرة أخرى ، يمكننا المساعدة – تقييم الأصول الخاصة بك ، وتحديد المشتري المناسب والمساعدة في التفاوض على الصفقة.
تقرير العناية الواجبة هو تقرير يتم إعداده من قبل شركة محاسبة قانونية (CPA) لتزويد المستثمرين بمعلومات مفصلة عن الشركة التي يرغبون في الاستثمار فيها، والتأكد من صحة المعلومات المالية الواردة في التقارير المالية وتقييم المخاطر المحتملة التي يمكن أن تؤثر على أداء الشركة في المستقبل. ويتضمن تقرير العناية الواجبة عادة تقييمًا شاملا للشركة، بما في ذلك الجوانب المالية والقانونية والإدارية والتشغيلية.
وتقوم شركة محاسبة قانونية بتقديم خدمات تحليلية وتقنية لتقييم الشركات وتقديم توصيات بشأن مخاطر الاستثمار والتحديات القانونية والمالية التي يجب مراعاتها عند اتخاذ قرار الاستثمار. وتتضمن هذه الخدمات:
1- تحليل البيانات المالية: ويشمل ذلك تقييم القوائم المالية والتحليل المالي للشركة، وتحليل الأداء المالي السابق وتوقعات الأداء المستقبلي.
2- تقييم المخاطر: ويتضمن ذلك تحليل المخاطر المحتملة التي يمكن أن تؤثر على أداء الشركة، وتقييم كيفية تقليل هذه المخاطر.
3- التحقق من الامتثال القانوني: ويتضمن ذلك التحقق من الامتثال للقوانين واللوائح الحكومية المعمول بها، ومراجعة العقود والاتفاقيات المهمة للشركة.
4- تقييم الإدارة والعمليات: ويتضمن ذلك تقييم كفاءة الإدارة والعمليات وتوصيات لتحسينها.
5- تقديم توصيات: وتتضمن توصيات المحاسبون القانونيون للمستثمرين بشأن مدى جاهزية الشركة للمستقبل، والمخاطر المتعلقة بالاستثمار والتحسينات التي يمكن إجراؤها.
وبالإضافة إلى ذلك، يمكن لشركة محاسبة قانونية تزويد المستثمرين بتقارير مالية وغير مالية توضح مدى جاهزية الشركة وتوضح المخاطر المحتملة، وتقديم توصيات حول كيفية التعامل مع هذه المخاطر. ويمكن للمستثمرين الاعتماد على هذه التقارير لاتخاذ قرارات استثمارية أكثر صوابًا ومدروسة. ويجب على المستثمرين التأكد من أن الشركة المحاسبة القانونية التي يعملون معها لديها الخبرة والكفاءة اللازمة في إعداد تقارير العناية الواجبة وتقييم الشركات، وأنها تتبع المعايير المحددة لهذا النوع من التقارير.
نحن نقدم الدعم لعملياتك على الصعيد العالمي ، ونؤكد امتثالها للقوانين واللوائح والمعايير المحلية. أمن المعلومات المالية هو جزء لا يتجزأ من ممارستنا.
يضمن محاسبونا المحترفون الامتثال للمبادئ الأساسية الخمسة للأخلاقيات: النزاهة والموضوعية والكفاءة المهنية والعناية الواجبة والسرية والسلوك المهني.
مهمتنا هى توفير حلول متخصصة ومبتكره وتقديم نصائح بناءة عن طريق تطبيق منهج سليم وحديث فى المحاسبة ونحن نسعى باستمرار لزيادة القيمة التي نقدمها لك وتطوير أنفسنا لخدمتك بشكل أفضل
جميع الحقوق محفوظة لـ AHG 2022
